| 索引號： | xgzb/2020-00016 | 分類： | 國民經(jīng)濟(jì)管理、國有資產(chǎn)監(jiān)管\國有資產(chǎn)監(jiān)督管理 通知 | ||
| 發(fā)布機(jī)構(gòu)： | 縣國資辦 | 文號： | 東國資〔2020〕34號 | ||
| 成文日期： | 2020-09-29 | 發(fā)布日期： | 2020-09-29 | 有效性： | 有效 |
| 名稱： | 關(guān)于我縣國有企業(yè)加強(qiáng)參股管理有關(guān)事項的通知 | ||||
縣屬各國有企業(yè)：
近年來，我縣國有企業(yè)以參股等多種方式與各類所有制企業(yè)合資合作，對提高國有資本運行和配置效率、發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)起到了重要促進(jìn)作用。但實踐中也存在部分企業(yè)參股投資決策不規(guī)范、國有股權(quán)管控不到位等問題，影響國有資本配置效率，形成國有資產(chǎn)流失風(fēng)險。為深入貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，形成以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制，規(guī)范操作，強(qiáng)化監(jiān)督，有效維護(hù)國有資產(chǎn)安全，根據(jù)《關(guān)于中央企業(yè)加強(qiáng)參股管理有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)改革規(guī)〔2019〕126號）相關(guān)要求，現(xiàn)就我縣國有企業(yè)加強(qiáng)參股管理有關(guān)事項通知如下：
一、規(guī)范參股投資
（一）嚴(yán)把主業(yè)投資方向。嚴(yán)格執(zhí)行國有資產(chǎn)投資監(jiān)督管理有關(guān)規(guī)定，堅持聚焦主業(yè)，嚴(yán)控非主業(yè)投資。不得為規(guī)避主業(yè)監(jiān)管要求，通過參股等方式開展國有企業(yè)投資項目負(fù)面清單規(guī)定的禁止類業(yè)務(wù)。
（二）嚴(yán)格甄選合作對象。應(yīng)進(jìn)行充分盡職調(diào)查，通過各類信用信息平臺、第三方調(diào)查等方式審查合作方資格資質(zhì)信譽(yù)，選擇經(jīng)營管理水平高、資質(zhì)信譽(yù)好的合作方。對存在失信記錄或行政處罰、刑事犯罪等違規(guī)違法記錄的意向合作方，要視嚴(yán)重程度審慎或禁止合作。不得選擇與參股投資主體及其各級控股股東領(lǐng)導(dǎo)人員存在特定關(guān)系（指配偶、子女及其配偶等親屬關(guān)系，以及共同利益關(guān)系等）的合作方。
原則上禁止各級國有企業(yè)參股投資同時符合“三非”特征的項目（非主業(yè)、非控股或非實際控制、非本地）。
（三）合理確定參股方式。結(jié)合企業(yè)經(jīng)營發(fā)展需要，合理確定持股比例，以資本為紐帶、以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)，依法約定各方股東權(quán)益。不得以約定固定分紅等“名為參股合作、實為借貸融資”的名股實債方式開展參股合作。
（四）完善審核決策機(jī)制。參股投資決策權(quán)向下授權(quán)應(yīng)作為重大事項經(jīng)黨委（黨組）研究討論，由董事會或經(jīng)理層決定，授權(quán)的管理層級原則上不超過兩級。達(dá)到一定額度的參股投資，應(yīng)納入“三重一大”范圍，由集團(tuán)公司決策。屬于清單規(guī)定事先報縣政府及縣國資辦批準(zhǔn)、核準(zhǔn)的事項，必須嚴(yán)格按照清單規(guī)定執(zhí)行。
清單規(guī)定決策依據(jù)未形成之前，相關(guān)國有企業(yè)董事會或經(jīng)理層不得違規(guī)作出決策和對外簽署具有法律效力的文件。要嚴(yán)格執(zhí)行清單規(guī)定，重點要執(zhí)行好“六不動議”的要求。董事會或經(jīng)理層決議時，無盡職調(diào)查報告不動議、無資產(chǎn)評估報告不動議、無法律意見書不動議、無可行性研究報告不動議、無股東協(xié)議和章程草案不動議、無充分醞釀不動議。避免盲目決策、違規(guī)決策。
二、加強(qiáng)參股國有股權(quán)管理
（五）依法履行股東權(quán)責(zé)。按照公司法等法律法規(guī)規(guī)定，依據(jù)公司章程約定，向參股企業(yè)選派國有股東代表、董事監(jiān)事或重要崗位人員，有效行使股東權(quán)利，避免“只投不管”。加強(qiáng)對選派人員的管理，進(jìn)行定期輪換。在參股企業(yè)章程、議事規(guī)則等制度文件中，可結(jié)合實際明確對特定事項的否決權(quán)等條款，以維護(hù)國有股東權(quán)益。各國家出資企業(yè)要參照縣國資辦頒布的《章程示范條款（國有參股股東權(quán)益保護(hù)）》指引要求，切實加強(qiáng)股東協(xié)議和企業(yè)章程草案的審核把關(guān)。
各國家出資企業(yè)應(yīng)參照《如東縣政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室對國家出資企業(yè)派出股東代表參加股東會暫行辦法》，制訂相關(guān)專項辦法，規(guī)范派出股東代表參加股東會行為。
（六）注重參股投資回報。定期對參股的國有權(quán)益進(jìn)行清查，核實分析參股收益和增減變動等情況。合理運用增持、減持或退出等方式加強(qiáng)價值管理，不斷提高國有資本配置效率。對滿5年未分紅、長期虧損或非持續(xù)經(jīng)營的參股企業(yè)股權(quán)，要進(jìn)行價值評估，屬于低效無效的要盡快處置，屬于戰(zhàn)略性持有或者培育期的要強(qiáng)化跟蹤管理。
（七）嚴(yán)格財務(wù)監(jiān)管。加強(qiáng)運行監(jiān)測，及時掌握參股企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營情況，發(fā)現(xiàn)異常要深入剖析原因，及時采取應(yīng)對措施防范風(fēng)險。加強(qiáng)財務(wù)決算審核，對于關(guān)聯(lián)交易占比較高、應(yīng)收賬款金額大或賬齡長的參股企業(yè)，要加強(qiáng)風(fēng)險排查。對風(fēng)險較大、經(jīng)營情況難以掌握的股權(quán)投資，要及時退出。不得對參股企業(yè)其他股東出資提供墊資。嚴(yán)格控制對參股企業(yè)提供擔(dān)保，確需提供的，應(yīng)嚴(yán)格履行決策程序，且不得超股權(quán)比例提供擔(dān)保。
（八）規(guī)范產(chǎn)權(quán)管理。嚴(yán)格按照國有產(chǎn)權(quán)管理有關(guān)規(guī)定，及時辦理參股股權(quán)的產(chǎn)權(quán)占有、變動、注銷等相關(guān)登記手續(xù)，按期進(jìn)行數(shù)據(jù)核對，確保參股產(chǎn)權(quán)登記的及時性、準(zhǔn)確性和完整性。參股股權(quán)取得、轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國有資產(chǎn)評估、國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易、上市公司國有股權(quán)管理等制度規(guī)定，確保國有權(quán)益得到充分保障。
（九）規(guī)范字號等無形資產(chǎn)使用。加強(qiáng)無形資產(chǎn)管理，嚴(yán)格規(guī)范無形資產(chǎn)使用，有效維護(hù)企業(yè)權(quán)益和品牌價值。不得將字號、經(jīng)營資質(zhì)和特許經(jīng)營權(quán)等提供給參股企業(yè)使用。產(chǎn)品注冊商標(biāo)確需授權(quán)給參股企業(yè)使用的，應(yīng)嚴(yán)格授權(quán)使用條件和決策審批程序，并采取市場公允價格。
（十）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人員兼職管理。國有企業(yè)及各級子企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員在參股企業(yè)兼職，應(yīng)根據(jù)工作需要從嚴(yán)掌握，一般不越級兼職，不兼“掛名”職務(wù)。確需兼職的，按照管理權(quán)限審批，且不得在兼職企業(yè)領(lǐng)取工資、獎金、津貼等任何形式的報酬和獲取其他額外利益；任期屆滿連任的，應(yīng)重新報批。參股經(jīng)營投資主體及其各級控股股東領(lǐng)導(dǎo)人員親屬在參股企業(yè)關(guān)鍵崗位任職，應(yīng)參照企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任職回避有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)相關(guān)黨委（黨工委）和國家出資企業(yè)批準(zhǔn)，因工作需要派駐參股企業(yè)專職工作的人員，原則上應(yīng)在派出企業(yè)領(lǐng)取薪酬，經(jīng)上述單位批準(zhǔn)在參股企業(yè)領(lǐng)取報酬的，其報酬收入相關(guān)國家出資企業(yè)要強(qiáng)化專項考核，制訂相關(guān)專項規(guī)定，規(guī)范收入分配。
（十一）加強(qiáng)黨的建設(shè)。按照關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)非公有制企業(yè)黨的建設(shè)工作有關(guān)規(guī)定，切實加強(qiáng)黨的建設(shè)，開展參股企業(yè)黨的工作，努力推進(jìn)黨的組織和工作覆蓋，宣傳貫徹黨的路線方針政策，團(tuán)結(jié)凝聚職工群眾，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。
三、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)
（十二）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督。應(yīng)將參股經(jīng)營作為內(nèi)部管控的重要內(nèi)容，建立健全以風(fēng)險管理為導(dǎo)向、合規(guī)管理監(jiān)督為重點的規(guī)范有效的內(nèi)控體系。對各級企業(yè)負(fù)責(zé)人開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計時，要將其任期內(nèi)企業(yè)參股投資、與參股企業(yè)關(guān)聯(lián)交易等有關(guān)事項列入重點審計內(nèi)容。
（十三）嚴(yán)格責(zé)任追究。參股經(jīng)營中造成國有資產(chǎn)流失或者其他嚴(yán)重不良后果的，要按照《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實施辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，對相關(guān)責(zé)任人給予嚴(yán)肅處理，并實行終身追責(zé)；涉嫌違紀(jì)違法的，移送有關(guān)部門嚴(yán)肅查處。
各國有企業(yè)要高度重視混合所有制改革中的參股管理，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，按照本通知要求，抓緊對參股經(jīng)營投資進(jìn)行全面梳理檢查，認(rèn)真查找在合作方選擇、決策審批、財務(wù)管控、領(lǐng)導(dǎo)人員兼職以及與參股企業(yè)關(guān)聯(lián)交易等方面存在的問題，及時整改。同時，堅持問題導(dǎo)向，舉一反三，制定完善規(guī)章制度，細(xì)化管理措施，落實管理責(zé)任，切實維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益，嚴(yán)防國有資產(chǎn)流失，促進(jìn)混合所有制經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
國有企業(yè)基金業(yè)務(wù)參股管理另行規(guī)定。
如東縣政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室
2020年9月29日